Как в 1С 8.3 отразить уплату налога за ОС, проданное физлицу, по кадастровой стоимости?
Здравствуйте! ООО на Усн-Доходы (6%) продало физическому лицу основное средство (нежилое здание). ОС полностью самортизировано.
По договору купли-продажи цена указана 73 000. Кадастровая стоимость данного объекта 2 262 302. Чтобы не спорить и не связываться с налоговиками налог при УСН был оплачен от 70% от кадастровой стоимости, а именно: 2 262 302*70%=1 583 611. И от этой суммы 6% - 95 017.
Деньги поступили от физлица как по договору 73 000 рублей и они попали в КУДиР, программа видит только поступление денег и налог считает от этого прихода на расчетный счет. Получилась переплата по УСН.
Вопрос: А как в программе 1с 8.3 отразить то, что налог то уплачен с кадастровой стоимости? Спасибо
По договору купли-продажи цена указана 73 000. Кадастровая стоимость данного объекта 2 262 302. Чтобы не спорить и не связываться с налоговиками налог при УСН был оплачен от 70% от кадастровой стоимости, а именно: 2 262 302*70%=1 583 611. И от этой суммы 6% - 95 017.
Деньги поступили от физлица как по договору 73 000 рублей и они попали в КУДиР, программа видит только поступление денег и налог считает от этого прихода на расчетный счет. Получилась переплата по УСН.
Вопрос: А как в программе 1с 8.3 отразить то, что налог то уплачен с кадастровой стоимости? Спасибо
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Юлия Радская, Бухгалтерия предприятия 8, 3.0 (3.0.121.31)
-
Цитата: Здравствуйте! ООО на Усн-Доходы (6%) продало физическому лицу основное средство (нежилое здание). ОС полностью самортизировано.По договору купли-продажи цена указана 73 000. Кадастровая стоимость данного объекта 2 262 302. Чтобы не спорить и не связываться с налоговиками налог при УСН был оплачен от 70% от кадастровой стоимости, а именно: 2 262 302*70%=1 583 611. И от этой суммы 6% - 95 017.Деньги поступили от физлица как по договору 73 000 рублей и они попали в КУДиР, программа видит только поступление денег и налог считает от этого прихода на расчетный счет. Получилась переплата по УСН.Вопрос: А как в программе 1с 8.3 отразить то, что налог то уплачен с кадастровой стоимости? СпасибоДобрый день!
Вижу только один вариант - внести доход в виде разницы между 70% от кадастровой стоимости и фактически полученной от покупателя суммой в КУДиР документом "Записи книги доходов и расходов УСН" из раздела меню "Операции". -
Добрый день! Согласна, но тогда возникает другой вопрос. Организация будет представлять в ИФНС годовой бухгалтерский отчет и в форме 2 сумма доходов будет значительно меньше, чем в представленной декларации по УСН. Понятно, что в УСН кассовый метод учета доходов, а в бухгалтерской отчетности по методу начисления, разница по любому будет, но не настолько же. Не возникнет у инспекции по этому поводу вопрос?
-
Цитата: Добрый день! Согласна, но тогда возникает другой вопрос. Организация будет представлять в ИФНС годовой бухгалтерский отчет и в форме 2 сумма доходов будет значительно меньше, чем в представленной декларации по УСН. Понятно, что в УСН кассовый метод учета доходов, а в бухгалтерской отчетности по методу начисления, разница по любому будет, но не настолько же. Не возникнет у инспекции по этому поводу вопрос?Добрый день!
Вопрос может возникнуть. Ответите, что ООО осуществило самостоятельную корректировку цены сделки в налоговом учете согласно п. 3 ст. 105.3 НК РФ, а в бухучете отражена фактическая цена сделки согласно п.п. 6 и 6.1 ПБУ 9/99. -
НКК, Спасибо большое за ответ. Попробую так сделать.
-
НКК, спасибо!
